Eigenheim & Steuern: Unterhalt oder Wertvermehrung?

🏡 Warum dieser Unterschied so wichtig ist

Für Hauseigentümer in der Schweiz sind Unterhaltskosten steuerlich sehr interessant – sie können vom Einkommen abgezogen werden. Aber Vorsicht: Nicht alles, was Sie in Ihr Haus investieren, akzeptiert das Steueramt als „Unterhalt“. Entscheidend ist die Unterscheidung zwischen werterhaltend (abzugsfähig) und wertvermehrend (nicht abzugsfähig).

✅ Werterhaltende Kosten – steuerlich abzugsfähig

Das Steueramt erlaubt den Abzug von Ausgaben, die den bisherigen Zustand erhalten oder wiederherstellen.

Beispiele für abzugsfähige Unterhaltskosten:

• Reparaturen am Dach oder an der Fassade

• Ersatz einer defekten Heizung durch ein vergleichbares Modell

• Malerarbeiten oder Bodenbelag ersetzen

• Wartung von Liftanlagen oder Sanitärinstallationen

💡 Diese Kosten mindern direkt Ihr steuerbares Einkommen und senken Ihre Steuerlast.

❌ Wertvermehrende Kosten – nicht abzugsfähig

Investitionen, die den Wert Ihrer Liegenschaft erhöhen, gelten als „wertvermehrend“.

Typische Beispiele:

• Ausbau des Dachstocks in zusätzlichen Wohnraum

• Anbau eines Wintergartens

• Installation einer neuen, grösseren Küche statt Ersatz der alten

• Bau eines Swimmingpools

Diese Ausgaben sind nicht als Unterhalt abziehbar – sie erhöhen jedoch die Anlagekosten und können bei einem späteren Verkauf die Grundstückgewinnsteuer reduzieren.

🌱 Spezialfall: Energiespar- und Umweltschutzmassnahmen

Ein Sonderfall sind Investitionen in Energiesparen oder Umweltschutz – z. B. Wärmedämmung, Solaranlagen oder Wärmepumpen.👉 Diese sind trotz Wertsteigerung steuerlich abziehbar.

📊 Fazit

• Werterhaltend = abziehbar (Reparaturen, Ersatz gleicher Qualität)

• Wertvermehrend = nicht abziehbar, aber relevant bei Grundstückgewinnsteuer

• Energiesparmassnahmen = abziehbar, auch wenn sie den Wert steigern

👉 Wer die Unterschiede kennt, spart bares Geld – und kann Investitionen clever planen.

📞 Unterstützung für Hauseigentümer

Sie sind unsicher, ob Ihre Renovationskosten steuerlich abzugsfähig sind? Wir prüfen Ihre Unterlagen und sorgen dafür, dass alle zulässigen Abzüge in der Steuererklärung berücksichtigt werden.

Kontakt:

📩 stefan.reist@deinesteuern.ch

📞 061 508 14 71